Lebensversicherung im Erbfall: melden, Leistung anfordern, Steuer

Lebens- und Unfallversicherungen verlangen die Meldung des Todesfalls oft innerhalb weniger Tage — die genaue Frist steht in den Versicherungsbedingungen (AVB). Melden Sie diese Versicherungen deshalb ganz zu Beginn, noch vor Banken und Behörden.

Mit der Meldung fordern Sie zugleich die Leistung an. Benötigt werden in der Regel die Sterbeurkunde, der Versicherungsschein und das ausgefüllte Leistungsformular der Versicherung. In unserer Plattform finden Sie dafür eine fertige Vorlage — ausfüllen, unterschreiben, absenden.

Ist im Vertrag eine bezugsberechtigte Person benannt, wird die Versicherungssumme direkt an diese Person ausgezahlt. Sie fällt dann nicht in den Nachlass — für die Auszahlung wird in der Regel auch kein Erbschein benötigt, sondern der Versicherungsschein und die Sterbeurkunde.

Ist keine bezugsberechtigte Person benannt, fällt die Summe in den Nachlass und wird wie das übrige Erbe behandelt.

Auch wenn die Auszahlung am Nachlass vorbeigeht: Für die Erbschaftsteuer zählt sie in der Regel zum Erwerb der begünstigten Person (§ 3 ErbStG) und wird auf deren persönlichen Freibetrag angerechnet (§ 16 ErbStG).

Das ist wichtig, weil eine reine Betrachtung des Nachlassverzeichnisses die Steuerlast unterschätzen kann — die Versicherungssumme steht dort ja nicht. Unser Freibetragscheck weist darauf hin; die genaue Bewertung im Einzelfall gehört aber in die Hände einer Steuerberaterin oder eines Steuerberaters. Wir erbringen keine Steuerberatung.

Unfallversicherung: zahlt nur bei Tod durch Unfall — Meldung ist meist besonders eilig. Sterbegeldversicherung: deckt typischerweise die Bestattungskosten. Hausrat- und Kfz-Versicherung: Todesfall melden und Fortführung oder Kündigung klären.

Für all diese Fälle stellt unsere Plattform passende Schreiben bereit und erinnert Sie an die Fristen.